- Amortiguar/compensar
las multas que se deberán pagar, haciendo las “aplicaciones” que se pueden
ir realizando antes de exteriorizar sus bienes, y así aprovechar las
diferencias de precios que se van a dar –y se están dando- en ciertos
activos.
- Preparar
los vehículos legales que, a partir del blanqueo y pago de la multa
correspondiente, contribuirán a reducir y/o diferir el futuro pago de
impuesto a las Ganancias (por intereses y rentas futuras, no exentas del
exterior), del impuesto a los Bienes Personales y del Impuesto a la
Herencia* (actual de la Pcia. de Bs.As. y Entre Ríos y/o futuro Nacional).
- Armar
los balances de las sociedades/fideicomisos del exterior y/o fundaciones
de interés privado, de acuerdo a sus tenencias en cuentas bancarias, otras
participaciones societarias y/o inmuebles, valuados según establece la
normativa vigente. Una vez sancionada la ley y el decreto reglamentario se
determinará si cambia la "fecha de corte" y es necesario
confeccionar balances irregulares.
- Darle
soluciones a aquéllos que no desean mostrar sus patrimonios a terceros
(por seguridad, etc.), pero que son conscientes de la importancia de
adherirse al blanqueo.
- Retirar
a co-titulares o co-accionistas (hijos / hermanos / padres / amigos) con
procesos judiciales vigentes o con probabilidad de tenerlos. En muchos
casos le será imposible al verdadero dueño mostrar la trazabilidad del
dinero -si entró por casa de cambio por ejemplo- y demostrar que el mismo
le pertenece a él –y no también al co-titular/co-accionista-. Aunque el
borrador del proyecto permite que el verdadero dueño declare como propio
el dinero/inmuebles/sociedad, no evita que un potencial ex–cónyuge -o
demandante- reclame una parte o fracción como perteneciente a la sociedad
conyugal –o al demandado-.
La
Reestructuración
Patrimonial y la posterior Regularización Fiscal, implicará
entonces establecer un “plan de acción” cuya envergadura dependerá del
patrimonio de cada persona, y, sin ninguna duda, conllevará el trabajo en
equipo de sus propios asesores en las áreas tributaria, legal y financiera.
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